Закрытое акционерное общество "Кабельный завод "Кавказкабель ТМ" ИНН:0716003299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70554237 ОКВЭД:31.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39301437144793154276
11504 Основные средства на конец предыдущего года43714479315427661647
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39301437144793154276
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43714479315427661647
12103 Запасы на конец отчетного года226678197435141845128233
12104 Запасы на конец предыдущего года19743514184512823391377
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52230474958509616977
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года474958509616977197441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9336475531447901
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года475531447901956
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года361465532874
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4655328745
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года288606250151230138160546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250151230138160546291609
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327907293864278069214822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293864278069214822353256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года90399903999039990399
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года90399903999039990399
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2324200417151468
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года200417151468950
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34814287382323918548
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2873823239185488706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127537121141115353110415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121141115353110415100055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200370172723162716104407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172723162716104407209550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200370172723162716104407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172723162716104407253201
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327907293864278069214822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293864278069214822353256
21103 Выручка за отчетный год848374688105633868735100
21104 Выручка за предыдущий год688105633868735100745740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год760908602070525966674783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год602070525966674783697440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год874668603510790260317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год860351079026031748300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год43613470326830720029
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год47032683072002913260
22203 Управленческие расходы за отчетный год32277297052921123831
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29705292112383123738
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1157692981038416457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9298103841645711302
23403 Прочие доходы за отчетный год1412211992202270430173
23404 Прочие доходы за предыдущий год199220227043017325860
23503 Прочие расходы за отчетный год1440192009242558531288
23504 Прочие расходы за предыдущий год200924255853128828756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87787594750314644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75947503146441837
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2382181625654284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1816256542841559
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63965778493810360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5778493810360278
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63965778493810360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5778493810360278
32003 Величина капитала на 3190399903999039990399
32006 Величина капитала на 31200417151468950
32007 Величина капитала на 312873823239185498706
32008 Величина капитала на 31121141115353110415100055
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63965788493810360
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)63965788493810360
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63965788493810360
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)63965788493810360
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)320289247518
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-320-289-247-518
33003 Величина капитала на 3190399903999039990399
33006 Величина капитала на 312324200417151468
33007 Величина капитала на 3134814287382323918548
33008 Величина капитала на 31127537121141115353110415
36003 Чистые активы на 31127536121141115353110416
36004 Чистые активы на 31121141115353110416100055
41103 Поступления – всего за отчетный год388365386005245581714406
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год388365386005245495714023
41203 Платежи – всего за отчетный год383784384393250339663961
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год284545290391161147571444
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год55663545704938649931
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2382279935113633
41293 Прочие платежи за отчетный год41194366333629538104
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год45811612-475850445
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период45811612-47586945

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6396)/Стоимость активов (327907) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (760908+43613+32277) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11576)/Выручка (848374) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6396)/Выручка (848374) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.637

Х5 = Выручка/Активы = 2.587

Индекс Альтмана Z = 3.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Кабельный завод Кавказкабель ТМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить