ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ"ЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ" ИНН:0716003355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74880229 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года651110603108257465
11504 Основные средства на конец предыдущего года729610825107352857
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3307003031
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651110603108250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1060310825107350
12104 Запасы на конец предыдущего года2241218639983390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2033313210701596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3132107015962519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2033537332610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5373326155960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8544159761408616331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15976140861633111930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6304395947635223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3959476352234645
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года118751187578158000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11875781580005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297314215082253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142150822531430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148481201793230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120179323111080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8544159761408616331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15976140861633111930
21103 Выручка за отчетный год386873572503722965
21104 Выручка за предыдущий год7357250372296511265
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470274202250721907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7420225072190710795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-834-6325300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-63253010580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-834-6325300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-63253010580
23404 Прочие доходы за предыдущий год22991780
23503 Прочие расходы за отчетный год94297631881558
23504 Прочие расходы за предыдущий год76318815580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10263-80416400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-80416405780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10263-8041640578
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8041640578442

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10263)/Стоимость активов (8544) = -120.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-834)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4702+0+0) = -17.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-834)/Выручка (3868) = -21.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10263)/Выручка (3868) = -265.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.425

Индекс Альтмана Z = -13.154

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.74), рентабельность продукции (-21.56%), рентабельность компании (-265.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕЗЕРНОВЫЕ КУЛЬТУРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить