ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА" ИНН:0716003644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74884339 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125512551255
11504 Основные средства на конец предыдущего года125512551255
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125512551255
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125512551255
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79054
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133412551309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125513091267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125912551294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125512941232
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133412551309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125513091267
21103 Выручка за отчетный год55811109
21104 Выручка за предыдущий год5811109573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15641014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5641014579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1795-6
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1795-6
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41795
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1795-6
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173317
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4062

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1334) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = 400 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (5) = 80 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (5) = 80 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.787

Индекс Альтмана Z = 18.043

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (80%), рентабельность компании (80%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКАЯ СЕЛЬХОЗТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить