ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗОЛОТАЯ НИВА" ИНН:0716003796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74885190 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6451730
11504 Основные средства на конец предыдущего года17300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6459600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1734000
12103 Запасы на конец отчетного года1994531
12104 Запасы на конец предыдущего года45312135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5561400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78761259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116846492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года833922398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18131006492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10064922398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170210381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года906102298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100100111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100111100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года118960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111996111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100482100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18131006492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10064922398
21103 Выручка за отчетный год2550782689
21104 Выручка за предыдущий год782689802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2400628591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год628591602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15015498
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15498200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15015498
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15498200
23403 Прочие доходы за отчетный год649371144
23404 Прочие доходы за предыдущий год3711440
23503 Прочие расходы за отчетный год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год796525242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год525242200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год796525229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год525229188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (796)/Стоимость активов (1813) = 43.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2400+0+0) = 6.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (2550) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (796)/Выручка (2550) = 31.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.439

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.333

Индекс Альтмана Z = 24.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.72), коэффициент быстрой ликвидности (8.73), коэффициент текущей ликвидности (10.52), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (5.88%), рентабельность компании (31.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗОЛОТАЯ НИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить