ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-АГРО" ИНН:0716004616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74894935 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1039486921333877675671279
11504 Основные средства на конец предыдущего года971196877675739372721099
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года21865020068093
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1039704986376877698739395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года971196877698739395721209
12103 Запасы на конец отчетного года30292612476412138374483
12104 Запасы на конец предыдущего года22745812138313698264486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года468883215113883025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года958091138830250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14601004017924485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1009517924485599
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351274138019134563144492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33336213456314449265085
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139097811243951012261883887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13045581012261883887786294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17903179031790317903
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17903179031790363327
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1010407860388860388750992
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1010407860388750992240272
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года91015141662816614833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42332281661483313000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1119325892457906457783728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1070642906457783728316599
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года247011140566042393072
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1718306042393072385095
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года247011140566042393072
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1718306042393072385095
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500005777300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9695260109453817087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года620864538170870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года246952117882453817087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6208645381708784600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139097811243951012261883887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13045581012261883887786294
21103 Выручка за отчетный год840229548929392097459206
21104 Выручка за предыдущий год548929392097459206468827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год780844520607378924426997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год555639378924426997452358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59385283221317332209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6710131733220916469
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6677000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52708283221317332209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6710131733220916469
23303 Проценты к уплате за отчетный год25200112161081917376
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11216108191737624072
23403 Прочие доходы за отчетный год2936832092109790
23404 Прочие доходы за предыдущий год320921097900
23503 Прочие расходы за отчетный год72833503200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49593141661333314833
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14166133331483313000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год910000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48683141661333314833
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14166133331483313000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48683141661333314833
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14166133331483313000
32003 Величина капитала на 3117903179031790363327
32005 Величина капитала на 311010407860388750992240272
32007 Величина капитала на 3142332281661483313000
32008 Величина капитала на 311070642906457783728316599
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48683141661333314833
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4868314166122729525553
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48683141661333314833
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)48683141661333314833
33003 Величина капитала на 3117903179031790317903
33005 Величина капитала на 311010407860388860388750992
33007 Величина капитала на 3191015141662816614833
33008 Величина капитала на 311119325892457906457783728
36003 Чистые активы на 311119325892457906457783728
36004 Чистые активы на 311070642906457783728316599
41103 Поступления – всего за отчетный год1009288580549404468468286
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год909963548929392097450056
41193 Прочие поступления за отчетный год99325316201237118230
41203 Платежи – всего за отчетный год1020803716357374512464403
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год856439586962345853281737
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1222116567125566713
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год25200112161081917376
41293 Прочие платежи за отчетный год1269431016125284158577
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11515-135808299563883
43103 Поступления – всего за отчетный год24000014405600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год24000014405600
43203 Платежи – всего за отчетный год2371200326490
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2371200326490
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2880144056-326490
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-86358248-26933883

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48683)/Стоимость активов (1390978) = 3.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52708)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (780844+6677+0) = 6.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52708)/Выручка (840229) = 6.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48683)/Выручка (840229) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.12

Индекс Альтмана Z = 5.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.27%), рентабельность компании (5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС-АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить