Общество с ограниченной ответственностью "Восход" ИНН:0716004655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74895082 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91638101703107882127430
11504 Основные средства на конец предыдущего года101703107882127430130094
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года177000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года543000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91815102246110583127500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102246110583127500132070
12103 Запасы на конец отчетного года69416404782903745264
12104 Запасы на конец предыдущего года40478290374526436651
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18023658665985713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6586659857136884
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197257177482
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25717748241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87636473213740951059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47321374095105943576
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179451149567147992178559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149567147992178559175646
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119085108630107113106953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108630107113106953106852
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8340175502048646486
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17550204864648650486
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8340175502552761419
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17550255276141967589
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13389600060000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6000600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3863717387935210187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173879352101871205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52026233871535210187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2338715352101871205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179451149567147992178559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149567147992178559175646
21103 Выручка за отчетный год101929646789570482630
21104 Выручка за предыдущий год64678957048263067990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год977376374910737269958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год637491073726995867019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4192929-1166812672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год929-1166812672971
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4192929-1166812672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год929-1166812672971
23303 Проценты к уплате за отчетный год3135388355747296
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3883557472966741
23403 Прочие доходы за отчетный год156169633345092019
23404 Прочие доходы за предыдущий год96333450920196779
23503 Прочие расходы за отчетный год24555066171077294
23504 Прочие расходы за предыдущий год5894171077294332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142181613160101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год785160101680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14218785160101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год785160101680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восход

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восход

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14218)/Стоимость активов (179451) = 7.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97737+0+0) = 4.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4192)/Выручка (101929) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14218)/Выручка (101929) = 13.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восход

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.973

Индекс Альтмана Z = 4.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восход

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (4.11%), рентабельность компании (13.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восход

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить