ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ-ИНВЕСТ" ИНН:0716004729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74895656 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года85961523
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5961523999
11503 Основные средства на конец отчетного года121249713929501578872839230
11504 Основные средства на конец предыдущего года13929501578872839230405076
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года171239260288251705165345
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года260288251705165345158755
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года190276180957210378988079
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1809572103789880791165473
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1574020183420020410511994177
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1834200204105119941771730303
12103 Запасы на конец отчетного года565214323991403320353289
12104 Запасы на конец предыдущего года323991403320353289211882
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60336574054327495864626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7405432749586462664097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41739504526329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39504526329161
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17863310816113247439026
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10816113247439026104634
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13476291176645811204463270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1176645811204463270380774
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2921649301084528522552457447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3010845285225524574472111077
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1456380145638014563801456380
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1456380145638014563801456380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года296117026711026
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17026711026-84634
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1459341145808214570511457406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1458082145705114574061371746
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года137276211119288446361979
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года211119288446361979425838
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5207555207555207550
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года52075552075500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года658031731874809201361979
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года731874809201361979425838
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года903946520049038434864
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6520049038434864148291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года713882755689536965203198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года755689536965203198165202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года804276820889586003638062
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года820889586003638062313493
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2921649301084528522552457447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3010845285225524574472111077
21103 Выручка за отчетный год514092201003546685998302
21104 Выручка за предыдущий год20100354668599830216955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год446155192785444524897512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19278544452489751212257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год679378218121611790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82181216117904698
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8318607037470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60703747051169
22203 Управленческие расходы за отчетный год2400127492181190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год274921811900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3561848619-255790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48619-255790-46471
23303 Проценты к уплате за отчетный год2769200448
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31660044836073
23403 Прочие доходы за отчетный год21361145268981544
23404 Прочие доходы за предыдущий год114526898154469967
23503 Прочие расходы за отчетный год84885875960991016
23504 Прочие расходы за предыдущий год27099609910164462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15741312671884
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1312671884-17039
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год315219134202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2191342020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12591093537682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1093537682-17039
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12591093537682
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1093537682-17039
32003 Величина капитала на 311456380145638014563801456380
32007 Величина капитала на 3117026711026-84634
32008 Величина капитала на 311458082145705114574061371746
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12591031085660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12591031085660
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1259103100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1259103100
33003 Величина капитала на 311456380145638014563801456380
33007 Величина капитала на 31296117026711026
33008 Величина капитала на 311459341145808214570511457406
36003 Чистые активы на 311459341145808214570511457532
36004 Чистые активы на 311458082145705114574061371746
41103 Поступления – всего за отчетный год8145522588922822921340274
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4758662288178652743272512
41193 Прочие поступления за отчетный год33868630074417017867762
41203 Платежи – всего за отчетный год8054492413298809847639935
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6912692065032498320356730
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35032353713170310474
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год32033316612910237397
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год471203450
41293 Прочие платежи за отчетный год46644281031250677235334
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год910317562413074-299661
42103 Поступления – всего за отчетный год215234737566939596
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год215234559566939596
42203 Платежи – всего за отчетный год1453116278813323511186
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1453116278813323511186
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6992-115413-66296-10590
43103 Поступления – всего за отчетный год6092025700157379404464
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6092025700157379308055
43203 Платежи – всего за отчетный год805758241311003488045
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год805758241311003488045
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-19655-5671347345316419
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-35603498-58776168
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год27000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1259)/Стоимость активов (2921649) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (446155+8318+24001) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35618)/Выручка (514092) = 6.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1259)/Выручка (514092) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.998

Х5 = Выручка/Активы = 0.176

Индекс Альтмана Z = 0.754

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (6.93%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить