Общество с ограниченной ответственностью "Дюна" ИНН:0716006420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74900305 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года368638413990
11504 Основные средства на конец предыдущего года384139903937
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года368638413990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года384139903937
12103 Запасы на конец отчетного года390834153716
12104 Запасы на конец предыдущего года341537163732
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8349271745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9271745642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129315843473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158434731764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года603559268934
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года592689346138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9721976712924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97671292410075
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9476914012757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года914099379255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245627167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года627167820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245627167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года627167820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9721976712924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97671292410075
21103 Выручка за отчетный год151941598720578
21104 Выручка за предыдущий год159872057817353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136071453715831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151601583114616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158714504747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82747472737
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158714504747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82747472737
23404 Прочие доходы за предыдущий год2620111
23503 Прочие расходы за отчетный год258867347
23504 Прочие расходы за предыдущий год244347268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13296094601
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60946012480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13296094601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60946012480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1329)/Стоимость активов (9721) = 13.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13607+0+0) = 11.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1587)/Выручка (15194) = 10.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1329)/Выручка (15194) = 8.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.678

Индекс Альтмана Z = 45.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.28), коэффициент быстрой ликвидности (8.68), коэффициент текущей ликвидности (24.63), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (10.44%), рентабельность компании (8.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дюна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить