ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА" ИНН:0716006814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86111329 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1248109501095
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1095109500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1248109510950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1095109510950
12103 Запасы на конец отчетного года6594177827415
12104 Запасы на конец предыдущего года1778274161143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года864916210950948036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162109509356929080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152521799797830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17997978637300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16500190921088149146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1909210881482529223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101011
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61004486820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44868200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года61004486820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44868200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1517793530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7935300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8873138031073649128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1380310736481529212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1039014596107890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145961078948150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16500190921088149146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1909210881482529223
21103 Выручка за отчетный год8519012025250010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7201012024649985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1318060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1318060
23503 Прочие расходы за отчетный год12280414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90007

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (16500) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1318)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7201+0+0) = 18.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1318)/Выручка (8519) = 15.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (8519) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 2.59

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.59<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (15.47%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить