Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Колос" ИНН:0716007134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86113512 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45384546465851858518
11504 Основные средства на конец предыдущего года54646644136441362494
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4538454646585180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5464664413644130
12103 Запасы на конец отчетного года992155131813181
12104 Запасы на конец предыдущего года1551677567754516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24299302994678646786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30299332283322860567
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25598282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59148148215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2531631909500490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3190940151401510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7070086555108567108567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86555104564104564127792
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46021546566815868158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54656704417044167305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24679318994040940409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31899341233412360487
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2467931899404090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3189934123341230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7070086555108567108567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86555104564104564127792
21103 Выручка за отчетный год573154831485914859
21104 Выручка за предыдущий год54839864131274131274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494945091440914409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45099069131058131058
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7829744500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9747952160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7829744500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9747952160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7829744500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9747952160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год782974450450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год974795216216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (782)/Стоимость активов (70700) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4949+0+0) = 15.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (782)/Выручка (5731) = 13.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (782)/Выручка (5731) = 13.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.865

Индекс Альтмана Z = 2.127

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.127<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (13.65%), рентабельность компании (13.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Золотой Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить