ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЯК" ИНН:0716007159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86113707 ОКВЭД:92.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1217113270199
12104 Запасы на конец предыдущего года13270123560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года444554196914120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42478570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3855574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года555740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года566645529414893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55803129870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года566645529414893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55803129870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102371906
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2391170
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года900000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года900000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года900000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года900000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121092107911164
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12079111640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35545339781823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3448517060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года476545505712987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46564128700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года566645529414893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55803129870
21104 Выручка за предыдущий год1191631660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1196526130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-495530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-495530
23403 Прочие доходы за отчетный год1362837126632
23404 Прочие доходы за предыдущий год8421266320
23503 Прочие расходы за отчетный год1504834224987
23504 Прочие расходы за предыдущий год8342249870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-142302198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3021980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-142201896
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2018960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-142)/Стоимость активов (56664) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-142)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.417

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.417<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить