ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА" ИНН:0716007208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86113989 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275192883329726
11504 Основные средства на конец предыдущего года28833297261320
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13160
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275322884929726
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28849297261320
12103 Запасы на конец отчетного года420644854472
12104 Запасы на конец предыдущего года448544724147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1035473323028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года733230287789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211444619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4446191136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14771122618119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12261811913072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423034111037845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411103784514392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1293694655017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года946550174590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года273612994131231
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года29941312310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года273612994131231
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29941312310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года526576626
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5766268031
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14801128971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11289711771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200617041597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170415979802
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423034111037845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411103784514392
21103 Выручка за отчетный год252902755725799
21104 Выручка за предыдущий год275572579924681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185861956323534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195632353421117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год670479942265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год799422653564
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год670479942265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год799422653564
23303 Проценты к уплате за отчетный год290232101575
23304 Проценты к уплате за предыдущий год321015750
23503 Прочие расходы за отчетный год899210
23504 Прочие расходы за предыдущий год92105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37134692682
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46926823559
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243244254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244254257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34704448428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44484283302

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3470)/Стоимость активов (42303) = 8.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18586+0+0) = 36.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6704)/Выручка (25290) = 26.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3470)/Выручка (25290) = 13.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.44

Индекс Альтмана Z = 3.381

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (5.27), коэффициент текущей ликвидности (7.37), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (26.51%), рентабельность компании (13.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАПИТАЛ-ИНВЕСТ-ОХРАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить