Общество с ограниченной ответственностью "Терса-С" ИНН:0716007254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86114500 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3731373137313731
11504 Основные средства на конец предыдущего года3731373137313731
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3731373137310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3731373137310
12103 Запасы на конец отчетного года11111111
12104 Запасы на конец предыдущего года11111111
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102123130133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114130131101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2111114
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года250617763300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года148433020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262219124820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16114821550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6353564342133886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5343421338863857
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-85-67-670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-66-67-720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года915933933928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года934933928889
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4779409826962412
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3800269624122498
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2220
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4780410026980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3802269824140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года560548526489
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года545526489413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98625655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62565555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6586105820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6075825440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6353564342133886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5343421338863857
22203 Управленческие расходы за отчетный год3616180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1618190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36-16-180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16-18-190
23303 Проценты к уплате за отчетный год3337
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3374
23403 Прочие доходы за отчетный год157824278355
23404 Прочие доходы за предыдущий год24278355243
23503 Прочие расходы за отчетный год154422351278
23504 Прочие расходы за предыдущий год22351278340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10112
24603 Прочее за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-80539
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-11000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (6353) = -0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+36) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 2.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (3.98), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терса-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить