Муниципальное унитарное предприятие "Чистый город" ИНН:0716007293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86114641 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2600
11503 Основные средства на конец отчетного года87541039612343
11504 Основные средства на конец предыдущего года103961234312671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87801039612343
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103961234312685
12103 Запасы на конец отчетного года510482555
12104 Запасы на конец предыдущего года482555804
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года483929762652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297626523361
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года516634139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года634139318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586540923346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409233464483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146451448815689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144881568917168
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9422107239810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10723981010890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9522108239910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10823991010990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года512336655779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года366557796178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года512336655779
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года366557796178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146451448815689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144881568917168
21103 Выручка за отчетный год331043361022782
21104 Выручка за предыдущий год336102278223938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год297792921623859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292162385921318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33254394-1077
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4394-10772620
22203 Управленческие расходы за отчетный год369127891649
22204 Управленческие расходы за предыдущий год278916491696
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3661605-2726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1605-2726924
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год97251817
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год2518170
23403 Прочие доходы за отчетный год9384158
23404 Прочие доходы за предыдущий год84158177
23503 Прочие расходы за отчетный год1125801354
23504 Прочие расходы за предыдущий год80135451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1301913-1105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год913-11051050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1301913-1105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год913-11051050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1301913-1105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год913-11051050
32003 Величина капитала на 31100100100
32007 Величина капитала на 3110723981010890
32008 Величина капитала на 3110823991010990
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130101080
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)130101080
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130101080
33218 Убыток (ИТОГО)130101080
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 319422107239810
33008 Величина капитала на 319522108239910
36003 Чистые активы на 319422108239910
36004 Чистые активы на 3110823991010990
41103 Поступления – всего за отчетный год331002944722940
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год323222944722782
41193 Прочие поступления за отчетный год7780158
41203 Платежи – всего за отчетный год332182895223014
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год878471694489
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год146891454512032
41293 Прочие платежи за отчетный год974572386493
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-118495-74
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-118495-179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1301)/Стоимость активов (14645) = -8.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29779+0+3691) = -1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-366)/Выручка (33104) = -1.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1301)/Выручка (33104) = -3.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.859

Индекс Альтмана Z = 1.398

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.398<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-1.11%), рентабельность компании (-3.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить