Общество с ограниченной ответственностью "Белла" ИНН:0716007328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86114760 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13417105166580
12104 Запасы на конец предыдущего года1051665800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13417105166580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1051665800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13417105166580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1051665800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12174936610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9366100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12431150850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11508500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124311506570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115065700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13417105166580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1051665800
21103 Выручка за отчетный год320392489321596
21104 Выручка за предыдущий год24893215960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312672067122267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20671222670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7724222-671
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4222-6710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7724222-671
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4222-6710
23404 Прочие доходы за предыдущий год145420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7724367-631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4367-6310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7724367-631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4367-6310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (772)/Стоимость активов (13417) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31267+0+0) = 2.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (772)/Выручка (32039) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (772)/Выручка (32039) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.794

Индекс Альтмана Z = 16.812

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (10.79), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (2.41%), рентабельность компании (2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить