Открытое акционерное общество "Торговый двор "Прохладненский" ИНН:0716007381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29640973 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9438998506102654106758
11504 Основные средства на конец предыдущего года9842210265410688988441
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1030500131
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года840067
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104694985061026540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года985061026541068890
12103 Запасы на конец отчетного года15998102159
12104 Запасы на конец предыдущего года98102159319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173590200419234349600032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200419234349600032600025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года237973342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79733426
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1737722005962345240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2005962345246005330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278466299102337178707422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299102337178707422688858
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110978752435864962057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75243586496205771334
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года165762220615276727639834
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220615276727639834612955
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1657622206152767270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2206152767276398340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1726324418025531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3244180255314569
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1726324418020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3244180255310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278466299102337178707422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299102337178707422688858
21103 Выручка за отчетный год78463746337122073900
21104 Выручка за предыдущий год74633712207390073794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20113210332193318904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21033219331890419858
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5835053600492870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5360049287549960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5835053600492870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5360049287549960
23303 Проценты к уплате за отчетный год14263267384686559072
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26738468655907224575
23503 Прочие расходы за отчетный год4026659822821637
23504 Прочие расходы за предыдущий год65982282163710186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40061202641400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20264140-57130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4327367034613651
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3670346136513153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3573416594-3321-9364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16594-3321-936416246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35734)/Стоимость активов (278466) = 12.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20113+0+0) = 290.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58350)/Выручка (78463) = 74.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35734)/Выручка (78463) = 45.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 106.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 106.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.663

Индекс Альтмана Z = 6.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (106.56), коэффициент текущей ликвидности (106.65), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (74.37%), рентабельность компании (45.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Торговый двор Прохладненский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить