ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОХЛАДНОЕ" ИНН:0716007529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:08277497 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года22526600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года266000
11503 Основные средства на конец отчетного года31388802823090108748607590
11504 Основные средства на конец предыдущего года2823090123672607590608189
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31391052823356804612620563
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2823356804612620563619375
12103 Запасы на конец отчетного года693353298731194472201965
12104 Запасы на конец предыдущего года298731194472201965136615
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4740360059681193
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3600596811930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295789852614209308257769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года852614209308257769280985
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5530155001200000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года550012000006596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6937226991675123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2269916751232114
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года336000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10561201437273430423461050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1437273430423461050426310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4195225426062912350351081613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4260629123503510816131045685
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года782059782059535059535059
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года782059535059535059535059
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года22000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года22000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66860271181525214529
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2711815252145294342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года848941809199550333549610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года809199550333549610539423
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30644543173354308070467955
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3173354308070467955204335
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30644543173354602355467955
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3173354602355467955204335
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83107201004406515000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года201004406515000192078
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1986532579063749148172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2579063749148172108648
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года707000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года70000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2818302780768234764048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2780768234764048301927
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4195225426062912350351081613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4260629123503510816131045685
21103 Выручка за отчетный год21704330787813730699533
21104 Выручка за предыдущий год30787813730699533128299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20015126625313127390826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26625313127390826117653
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168924162560338707
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год416256033870710646
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168924162560338707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год416256033870710646
23203 Проценты к получению за отчетный год774280400
23204 Проценты к получению за предыдущий год2804000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1991826186862564337
23304 Проценты к уплате за предыдущий год618686256433714738
23403 Прочие доходы за отчетный год28812512287262169279
23404 Прочие доходы за предыдущий год1228726216927975141
23503 Прочие расходы за отчетный год665759309750973340
23504 Прочие расходы за предыдущий год9309750973340554
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год400341233689610309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123368961030970495
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172231173122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231173122108
24603 Прочее за отчетный год12023900
24604 Прочее за предыдущий год239000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год397421186672310187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118667231018770387
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год397421186672310187
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118667231018770387
32003 Величина капитала на 31782059535059535059535059
32005 Величина капитала на 3122000
32007 Величина капитала на 312711815252145294342
32008 Величина капитала на 31809199550333549610539423
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))397421186672310187
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3974225886672310187
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))397421186672310187
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)397421186672310187
33003 Величина капитала на 31782059782059535059535059
33005 Величина капитала на 3122000
33007 Величина капитала на 3166860271181525214529
33008 Величина капитала на 31848941809199550333549610
36003 Чистые активы на 31848941831881550333549610
36004 Чистые активы на 31831881550333549610539423
41103 Поступления – всего за отчетный год10614451418321209688143294
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2858341347573203472134015
41193 Прочие поступления за отчетный год7756117074862169279
41203 Платежи – всего за отчетный год9746981787981188795165198
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5167361756467145220123026
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34161229202499128323
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год230180000
41293 Прочие платежи за отчетный год1936218357185843049
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год86747-36966020893-21904
42103 Поступления – всего за отчетный год123911400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год123911400
42203 Платежи – всего за отчетный год29233321896431259500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год29233321896431259500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-291094-2189529-1259500
43103 Поступления – всего за отчетный год241730325068413378442715
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год140956295973413378442715
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год10077429095000
43203 Платежи – всего за отчетный год2574374651792817522802
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год25743729910104337
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-15707278550510560919913
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-220054226316552-1991
62203 Целевые взносы за отчетный год2641017092200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2641017092200
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2625227074700
63133 иные мероприятия за отчетный год2625227074700
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год157917500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2641017092200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39742)/Стоимость активов (4195225) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200151+0+0) = 8.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16892)/Выручка (217043) = 7.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39742)/Выручка (217043) = 18.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.254

Индекс Альтмана Z = 1.701

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.701<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (3.55), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (7.78%), рентабельность компании (18.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОХЛАДНОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить