МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР ИНН:0716007769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63081956 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281782138424097
11504 Основные средства на конец предыдущего года213842409726988
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года52910
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года282302147524097
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года214752409726988
12103 Запасы на конец отчетного года292422331898
12104 Запасы на конец предыдущего года223318980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12566151417141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1521671416444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1386356909
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35790910
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года107630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16983177939948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1786999486454
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года452133926834045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393443404533442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года350205205
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20531992205
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года277062532925329
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года25329025329
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1235088326458
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года794207908
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404063436631992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года334763199233442
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3030700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450449021353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года586813530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года480749022053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года586820530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года452133926834045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393443404533442
21103 Выручка за отчетный год592145093636184
21104 Выручка за предыдущий год500453550436876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487254629534915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462953233234019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1048946411269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год375031722857
22203 Управленческие расходы за отчетный год4933370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год999643041269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341331722857
23303 Проценты к уплате за отчетный год11552128
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5212887
23403 Прочие доходы за отчетный год29031289659
23404 Прочие доходы за предыдущий год199165930
23503 Прочие расходы за отчетный год1008114841825
23504 Прочие расходы за предыдущий год314918252600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27034759-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22031878200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52001
24604 Прочее за предыдущий год71900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21834416-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14841877200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21834416-26
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14841877200
32003 Величина капитала на 3120531992205
32005 Величина капитала на 3125329025329
32007 Величина капитала на 31794207908
32008 Величина капитала на 31334763199233442
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)14500
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)2377253290
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4408883216
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)69303416116
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4408883216
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4408883216
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)14500
33165 Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)237700
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)252200
33003 Величина капитала на 31350205205
33005 Величина капитала на 31277062532925329
33007 Величина капитала на 311235088326458
33008 Величина капитала на 31404063436631992
36003 Чистые активы на 31404053436631992
36004 Чистые активы на 31343663199233803
41103 Поступления – всего за отчетный год575455383940943
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год493474405632063
41193 Прочие поступления за отчетный год819897838880
41203 Платежи – всего за отчетный год727116512740814
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год251182325013722
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год114921271011373
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11556153
41293 Прочие платежи за отчетный год359862911115565
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15166-11288129
42203 Платежи – всего за отчетный год8300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8300
43103 Поступления – всего за отчетный год692166770
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6000750
43193 Прочие поступления за отчетный год9216620
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год692166770
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14557-11122899

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2183)/Стоимость активов (45213) = 4.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9996)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48725+0+493) = 20.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9996)/Выручка (59214) = 16.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2183)/Выручка (59214) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.406

Индекс Альтмана Z = 11.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (3.53), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (16.88%), рентабельность компании (3.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ ВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить