Общество с ограниченной ответственностью "СтройНеруд" ИНН:0716007832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63082571 ОКВЭД:14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142538
11504 Основные средства на конец предыдущего года253852
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142538
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года253852
12103 Запасы на конец отчетного года3158817
12104 Запасы на конец предыдущего года5881717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10980888686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года888686108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7110110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110119545113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9545113235
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110259570151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9570151287
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202024956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24956184
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года853490790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года907900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47124295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24295102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9005932195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года932195102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110259570151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9570151287
21103 Выручка за отчетный год291011631695
21104 Выручка за предыдущий год116316952292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25939381767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93817672198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317225-72
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год225-7294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317225-72
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225-7294
23403 Прочие доходы за отчетный год29300
23503 Прочие расходы за отчетный год46200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148225-72
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год225-7294
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год273256
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год325669
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121193-128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193-12825

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (11025) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2593+0+0) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (2910) = 10.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (2910) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Индекс Альтмана Z = 6.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (10.89%), рентабельность компании (4.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройНеруд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить