ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД" ИНН:0716008120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63086273 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75911530
11504 Основные средства на конец предыдущего года115301
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75911530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115301
12103 Запасы на конец отчетного года353351132
12104 Запасы на конец предыдущего года35113247
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1016186889013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868890131450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3176521027
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6521027433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10831969110172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9691101721930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115901084410172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10844101721931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1137-2531485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2531485251
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3677670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года76700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3677670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года76700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года598005800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года608000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года638060802887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года425058001680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12360103308687
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1033086871680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115901084410172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10844101721931
21103 Выручка за отчетный год162291792214168
21104 Выручка за предыдущий год179221416813538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167701940812855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194081285513646
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-541-14861313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14861313-108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-541-14861313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14861313-108
23303 Проценты к уплате за отчетный год127240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год113397
23504 Прочие расходы за предыдущий год339713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-679-15431216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15431216-121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170195132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год195132144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-849-17381084
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17381084-265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-849)/Стоимость активов (11590) = -7.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16770+0+0) = -3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-541)/Выручка (16229) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-849)/Выручка (16229) = -5.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.089

Индекс Альтмана Z = 1.791

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.791<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-3.33%), рентабельность компании (-5.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСТНОСТИ КАСКАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить