Общество с ограниченной ответственностью "ГЮНЕШ" ИНН:0716008191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63088036 ОКВЭД:17.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года487034870348703
11504 Основные средства на конец предыдущего года487034870351463
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года487034870348703
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года487034870351463
12103 Запасы на конец отчетного года385385385
12104 Запасы на конец предыдущего года385385205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года906190619061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года906190619309
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года944694469446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года944694469514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581495814958149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года581495814960977
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45558-45558-45558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45558-45558-41411
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года956379563795637
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года956379563795637
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года807080708070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года807080706752
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103707103707103707
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103707103707102389
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581495814958149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года581495814960978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год367236723803
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3672-3672-3803
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3672-3672-3803
23404 Прочие доходы за предыдущий год5265261895
23504 Прочие расходы за предыдущий год100110011357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4147-4147-4697
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4147-4147-4697

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (58149) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.439

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.167

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЮНЕШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить