Муниципальное унитарное предприятие "Управление Бизнес-инкубатора" ИНН:0716008265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63088993 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года140
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1150
11503 Основные средства на конец отчетного года2366328757
11504 Основные средства на конец предыдущего года2875733866
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2367728872
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2887234089
12103 Запасы на конец отчетного года360
12104 Запасы на конец предыдущего года370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года861365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года929397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года397585
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2460629269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2926934674
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-301420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-249630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-30042-24863
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2486334033
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2626
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5461954103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54103637
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года30
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года30
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5464854132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54132641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2460629269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2926934674
21103 Выручка за отчетный год22531963
21104 Выручка за предыдущий год19631630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2253-5024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1963-4998
22203 Управленческие расходы за отчетный год74170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год69870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5164-5024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5024-4998
23403 Прочие доходы за отчетный год110
23503 Прочие расходы за отчетный год721
23504 Прочие расходы за предыдущий год328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5160-5045
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5027-5016
24603 Прочее за отчетный год180
24604 Прочее за предыдущий год180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5178-5045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5045-5016
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-51780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50450
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-249630
32008 Величина капитала на 31-248630
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51790
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)51790
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51790
33218 Убыток (ИТОГО)51790
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-301420
33008 Величина капитала на 31-300420
36003 Чистые активы на 31-300420
36004 Чистые активы на 31-248630
41103 Поступления – всего за отчетный год22410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22410
41203 Платежи – всего за отчетный год22410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7190
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10870
41293 Прочие платежи за отчетный год4350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5178)/Стоимость активов (24606) = -21.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7417) = -69.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5164)/Выручка (2253) = -229.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5178)/Выручка (2253) = -229.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.55

Индекс Альтмана Z = -16.987

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-1.22), рентабельность продукции (-229.21%), рентабельность компании (-229.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Управление Бизнес-инкубатора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить