ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАМЕРЛАН" ИНН:0716008522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63093729 ОКВЭД:51.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132000
11504 Основные средства на конец предыдущего года1350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1350
12103 Запасы на конец отчетного года69910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271076074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50351650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года391337724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года523337724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31247724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года492090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года523337724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78590
21103 Выручка за отчетный год20999814150
21104 Выручка за предыдущий год141500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21376211060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37643090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37643090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30900
23303 Проценты к уплате за отчетный год4490
23403 Прочие доходы за отчетный год684757
23404 Прочие доходы за предыдущий год47570
23503 Прочие расходы за отчетный год4550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46007847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46007714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4600)/Стоимость активов (52333) = -8.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3764)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (213762+0+0) = -1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3764)/Выручка (209998) = -1.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4600)/Выручка (209998) = -2.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = -1.573

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-1.79%), рентабельность компании (-2.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЕРЛАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить