Общество с ограниченной ответственностью "ГеАл и КомпаниЯ" ИНН:0716008554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63094261 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84064
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-184064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40640
21103 Выручка за отчетный год326642510
21104 Выручка за предыдущий год425100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год328842670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год426700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22-160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22-160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (8) = -275 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3288+0+0) = -0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (3266) = -0.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (3266) = -0.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.692

Х5 = Выручка/Активы = 408.25

Индекс Альтмана Z = 394.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.25), рентабельность продукции (-0.67%), рентабельность компании (-0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГеАл и КомпаниЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить