Открытое акционерное общество "Городские электрические сети" ИНН:0716008628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03220357 ОКВЭД:40.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53263497834377137174
11504 Основные средства на конец предыдущего года49783437713717430202
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года33333333
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года33333333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53296498164380437207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49816438043720730235
12103 Запасы на конец отчетного года6973511340524147
12104 Запасы на конец предыдущего года5113405241473110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года867111092
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года711109270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3164518276108106565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182761081065657926
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181946981530511637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года469815305116375294
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6872416253
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года724162536797
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40591282303031828694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28230303182869423197
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93887780467412265901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78046741226590153432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года42069420694206942069
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года42069420694206942069
13603 Резервный капитал на конец отчетного года143000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17789160332087315856
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1603320873158562061
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60001581026294257925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58102629425792544130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3388619944111807976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199441118079764993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3388619944111807976
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199441118079769302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93887780467412265901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78046741226590153432
21103 Выручка за отчетный год164538163282164337158522
21104 Выручка за предыдущий год163282164337158522150841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145201159014141076138436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159014141076138436148436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1933742682326120086
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год426823261200862405
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1933742682326120086
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год426823261200862405
23403 Прочие доходы за отчетный год642774320193
23404 Прочие доходы за предыдущий год74320193510
23503 Прочие расходы за отчетный год14618511488349
23504 Прочие расходы за предыдущий год511488349322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1114638312309319930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383123093199302593
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234988647394074
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88647394074532
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-120-12000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-120-12000
24603 Прочее за отчетный год19000
24604 Прочее за предыдущий год90000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год879628551835415856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285518354158562061
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год879628551835415856
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год285518354158562061
32003 Величина капитала на 3142069420694206942069
32007 Величина капитала на 311603320873158562061
32008 Величина капитала на 3158102629425792544130
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))879628551835415856
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)879628551835415856
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))879628551835415856
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)879628551835415856
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70407695133372061
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)70407695133372061
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62705762117512061
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)62705762117512061
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))770015860
33278 Дивиденды (ИТОГО)770015860
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)143000
33003 Величина капитала на 3142069420694206942069
33006 Величина капитала на 31143000
33007 Величина капитала на 3117789160332087315856
33008 Величина капитала на 3160001581026294257925
36003 Чистые активы на 3160001581026294257925
36004 Чистые активы на 3158102629425792544244
41103 Поступления – всего за отчетный год111094143515144043137500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год110760141233143812131847
41193 Прочие поступления за отчетный год33422822315653
41203 Платежи – всего за отчетный год113203152189138789131157
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год584431014068971578846
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31919302332852027266
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3001430450843084
41293 Прочие платежи за отчетный год19840162461547021961
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2109-867452546343
43203 Платежи – всего за отчетный год770193315860
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год770193315860
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-770-1933-15860
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2879-1060736686343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8796)/Стоимость активов (93887) = 9.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (145201+0+0) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19337)/Выручка (164538) = 11.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8796)/Выручка (164538) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.771

Индекс Альтмана Z = 3.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (11.75%), рентабельность компании (5.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Городские электрические сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить