Общество с ограниченной ответственностью "Мир продуктов" ИНН:0716008748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63097101 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7367851697
12104 Запасы на конец предыдущего года78516970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года525160563569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года605635690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4994659
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года648668875325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года688753250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года648668875325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688753250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110304900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года472849000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87623500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63766857425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21594250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года648668875325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688753250
21103 Выручка за отчетный год201422220421751
21104 Выручка за предыдущий год22204217510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198612086021878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20860218780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2811344-127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1344-1270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2811344-127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1344-1270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2811344-127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1344-1270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201222217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2222170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год801122-344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1122-3440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (6486) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19861+0+0) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (281)/Выручка (20142) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (20142) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 6.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить