Общество с ограниченной ответственностью "ТАМ-89" ИНН:0716008843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63099347 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года585568375442
11504 Основные средства на конец предыдущего года683754423307
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года585568375442
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года683754423307
12103 Запасы на конец отчетного года18432846970
12104 Запасы на конец предыдущего года28469700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года867868619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868619806
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272237141589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37141589806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8577105517031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1055170314113
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7927-3529-1659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3529-1659-597
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года876466954029
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6695402991
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года774073854661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года738546614619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16504140808690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1408086904710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8577105517031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1055170314113
21103 Выручка за отчетный год25244571637
21104 Выручка за предыдущий год45716379752
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34573942300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39423009827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-93363-663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63-663-75
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-93363-663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63-663-75
23403 Прочие доходы за отчетный год56600
23503 Прочие расходы за отчетный год21601916400
23504 Прочие расходы за предыдущий год19164000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2527-1853-1063
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1853-1063-75
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2558-1853-1079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1853-1079-166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2558)/Стоимость активов (8577) = -29.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-933)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3457+0+0) = -26.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-933)/Выручка (2524) = -36.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2558)/Выручка (2524) = -101.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.48

Индекс Альтмана Z = -7.295

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-0.92), рентабельность продукции (-36.97%), рентабельность компании (-101.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАМ-89

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить