ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТОРГ-1" ИНН:0716008875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86108652 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186750460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года675046010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года407177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586821537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года682153710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586821537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года682153710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7161010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4306511227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65112270
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4746811527
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68115270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586821537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года682153710
21103 Выручка за отчетный год500355290235745
21104 Выручка за предыдущий год52902357450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487634434129963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44341299630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127285615782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год856157820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127285615782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год856157820
23503 Прочие расходы за отчетный год52900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74385615782
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год856157820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год436529357
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5293570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30780325425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год803254250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (58) = 529.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48763+0+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1272)/Выручка (50035) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (50035) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -12.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 12.81

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.925

Индекс Альтмана Z = 60.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-12.34), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГ-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить