Общество с ограниченной ответственностью " СпецСервис" ИНН:0716009406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86126176 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года275522771648
12104 Запасы на конец предыдущего года22771648745
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267371145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37114568
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2837262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7262222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330527201855
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272018551035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330627201855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272018551035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304622761343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22761343192
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62238180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260382274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382274663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260444512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444512843
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330627201855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272018551035
21103 Выручка за отчетный год124401125413345
21104 Выручка за предыдущий год11254133452365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114521006311885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10063118852134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98811911460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11911460231
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98811911460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11911460231
23503 Прочие расходы за отчетный год262422
23504 Прочие расходы за предыдущий год24224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96211671438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11671438227
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год192233288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23328845
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7709341150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9341150182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (770)/Стоимость активов (3306) = 23.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11452+0+0) = 8.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (988)/Выручка (12440) = 7.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (770)/Выручка (12440) = 6.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.715

Индекс Альтмана Z = 21.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (12.71), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (7.94%), рентабельность компании (6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  СпецСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить