ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЛАДНЫЙ" ИНН:0716009607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86129482 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года219584046762233
12104 Запасы на конец предыдущего года40467622330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69390538320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5383200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5272315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года918759432262248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94322622480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года918759432262248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94322622480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года331343751021958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37510219580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года186402686040000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26860400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4010129952290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299522900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года587415681240290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56812402900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года918759432262248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94322622480
21103 Выручка за отчетный год6923133823196845
21104 Выручка за предыдущий год1338231968450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6857110901171620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1109011716200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год662292225225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22922252250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год662292225225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22922252250
23503 Прочие расходы за отчетный год430171892923
23504 Прочие расходы за предыдущий год718929230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42351573322302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15733223020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141181354
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1813540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43761555221948
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15552219480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4376)/Стоимость активов (91875) = -4.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6857+0+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (6923) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4376)/Выручка (6923) = -63.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.564

Индекс Альтмана Z = 3.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (-63.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛАДНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить