Непубличное акционерное общество "МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС "ПРОХЛАДНЕНСКИЙ" ИНН:0716009653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98835340 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года786831632638705550
11504 Основные средства на конец предыдущего года6326387055500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года750000100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5160150673146046
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1506731460460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года866991783311851696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7833118516960
12103 Запасы на конец отчетного года622759634950602950
12104 Запасы на конец предыдущего года6349506029500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года234100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43784453069127840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2180691278400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года23500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17202558015671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5580156710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6860861093599746461
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10935997464610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155307718769101598157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187691015981570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года350000350000350000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3500003500000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года16121111283198
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1112831980
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30752221283462156
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года212834621560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года673643573962415354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5739624153540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года393325459006506794
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4590065067940
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3085912888910
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года393325767597795685
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7675977956850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220000220000220000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2200002200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года266109315351167118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3153511671180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года486109535351387118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5353513871180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155307718769101598157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187691015981570
21103 Выручка за отчетный год716199841589493824
21104 Выручка за предыдущий год8415894938240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500253592722391623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5927223916230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215946248867102201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2488671022010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год728059534523
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год595345230
22203 Управленческие расходы за отчетный год869985996952154
22204 Управленческие расходы за предыдущий год59969521540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12166818294545524
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год182945455240
23203 Проценты к получению за отчетный год243280
23204 Проценты к получению за предыдущий год800
23303 Проценты к уплате за отчетный год64484733939243
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7339392430
23403 Прочие доходы за отчетный год16176910907221477
23404 Прочие доходы за предыдущий год109072214770
23503 Прочие расходы за отчетный год1217045972639478
23504 Прочие расходы за предыдущий год59726394780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9968115890618280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158906182800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2972820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9968115860917998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год158609179980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9968115860917998
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год158609179980
32003 Величина капитала на 313500003500000
32006 Величина капитала на 311112831980
32007 Величина капитала на 31212834621560
32008 Величина капитала на 315739624153540
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9968115860962156
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)99681158609415354
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9968115860917998
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9968115860917998
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)499379300
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-499300
33003 Величина капитала на 31350000350000350000
33006 Величина капитала на 3116121111283198
33007 Величина капитала на 3130752221283462156
33008 Величина капитала на 31673643573962415354
36003 Чистые активы на 31673643573962415354
36004 Чистые активы на 315739624153540
41103 Поступления – всего за отчетный год1136361829144391459
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1039579829144386578
41193 Прочие поступления за отчетный год9678204881
41203 Платежи – всего за отчетный год1130648792776352714
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год717529705743260223
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год260022219314084
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год622536453767239
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год134303282
41293 Прочие платежи за отчетный год324730010886
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год57133636838745
42103 Поступления – всего за отчетный год2520000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2520000
42203 Платежи – всего за отчетный год1002000100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10020000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-750000-100
43103 Поступления – всего за отчетный год41224320350056255
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17481120350056255
43193 Прочие поступления за отчетный год23743200
43203 Платежи – всего за отчетный год33133423428879229
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год33133423428879229
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год80909-30788-22974
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11622558015671

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Прибыль

Прибыль Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99681)/Стоимость активов (1553077) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (500253+7280+86998) = 20.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121668)/Выручка (716199) = 16.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99681)/Выручка (716199) = 13.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.27

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.766

Индекс Альтмана Z = 3.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (16.99%), рентабельность компании (13.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Непубличное акционерное общество МЕРКУРИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПРОХЛАДНЕНСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить