Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-плюс" ИНН:0721001032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52516279 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года376376376366
11504 Основные средства на конец предыдущего года376376366350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3763763760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3763763660
12103 Запасы на конец отчетного года3511300624402172
12104 Запасы на конец предыдущего года3006244021721794
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10101010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10101020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27294424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29442455
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3548304524940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3045249422060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3924342128702572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3421287025722219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2902282525092202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2825250922022025
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41041000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года410000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44197270370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97270370194
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года17189910
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года899100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10225963610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5963613700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3924342128702572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3421287025722219
21103 Выручка за отчетный год6308859192408672
21104 Выручка за предыдущий год8591924086728278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6175822188848310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8221888483107928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1333703560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3703563620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1333703560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3703563620
23503 Прочие расходы за отчетный год56524946
23504 Прочие расходы за предыдущий год52494643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год773183070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3183073160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77318307316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год318307316307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (3924) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6175+0+0) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (6308) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (6308) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.84

Индекс Альтмана Z = 8.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить