Общество с ограниченной ответственностью "Вещевик" ИНН:0721001353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52516581 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200215
11504 Основные средства на конец предыдущего года215222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215222
12103 Запасы на конец отчетного года66312
12104 Запасы на конец предыдущего года3120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129578137139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137139116507
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129645137455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137455116612
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129846137670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137670116834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122842122563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122563116502
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года361361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года664314746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14746332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года700415107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15107332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129846137670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137670116834
21104 Выручка за предыдущий год3170327065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13310535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1052511872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13321168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2117815193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13321168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2117815193
23403 Прочие доходы за отчетный год887871
23404 Прочие доходы за предыдущий год871829
23503 Прочие расходы за отчетный год3566
23504 Прочие расходы за предыдущий год66219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71921973
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2198315803
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1054751
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71920919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2092915052

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (719)/Стоимость активов (129846) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-133)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (719)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.539

Индекс Альтмана Z = 24.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (18.5), коэффициент текущей ликвидности (18.51), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (65.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вещевик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить