Общество с ограниченной ответственностью "Веста" ИНН:0721002340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52519728 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1638800
11504 Основные средства на конец предыдущего года88000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1638800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88000
12103 Запасы на конец отчетного года91943677543
12104 Запасы на конец предыдущего года943677543398
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1384547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года845480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10495711310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95711315510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26710451131551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10451131551398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12-506-337-300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-506-337-300-279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25515511468851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15511468851677
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255155114680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155114688510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26710451131551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10451131551398
21103 Выручка за отчетный год1531410441042988
21104 Выручка за предыдущий год4104410429884391
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1549411441143009
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4114411430094394
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18-10-100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-10-210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18-10-100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10-10-210
23403 Прочие доходы за отчетный год22000
23503 Прочие расходы за отчетный год227270
23504 Прочие расходы за предыдущий год272706
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-37-370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37-37-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-37-37-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37-37-21-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Веста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Веста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (267) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1549+0+0) = -1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (1531) = -1.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1531) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Веста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = -3.594

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Веста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1.18%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Веста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить