ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ" ИНН:0721002660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52519987 ОКВЭД:33.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50242092
11504 Основные средства на конец предыдущего года20920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50242092
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года751278415523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года784155230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300443912802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года439128020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10516122328325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1223283250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15540124418327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1244183270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15320118918082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1189180820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198550245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5502450
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220550245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5502450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15540124418327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1244183270
21103 Выручка за отчетный год365693191819522
21104 Выручка за предыдущий год31918195220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год272282715110864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27151108640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год934147678658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год476786580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год934147678658
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год476786580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год934147678072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год476780720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10979580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год824438098072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380980720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8244)/Стоимость активов (15540) = 53.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27228+0+0) = 34.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9341)/Выручка (36569) = 25.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8244)/Выручка (36569) = 22.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.531

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.601

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.636

Х5 = Выручка/Активы = 2.353

Индекс Альтмана Z = 34.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.65), коэффициент быстрой ликвидности (47.8), коэффициент текущей ликвидности (47.8), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (25.54%), рентабельность компании (22.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСТРУМЕНТАЛ-ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить