Закрытое акционерное общество Торговый комплекс "Юго-Западный" ИНН:0721002942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52520387 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264426802876
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264456322876
12103 Запасы на конец отчетного года191919061907
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134611008619823
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153801211221733
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180241774424609
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10831-10869-7983
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года251342820329769
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года251342820329769
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372141061
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37214102823
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180241774424609
21103 Выручка за отчетный год162101798115689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94911618712286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год671917943403
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год671917943403
23303 Проценты к уплате за отчетный год162637003913
23403 Прочие доходы за отчетный год19700
23503 Прочие расходы за отчетный год5485634784
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-195-2540-1294
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1343460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-329-2886-1294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-329)/Стоимость активов (18024) = -1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9491+0+0) = 70.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6719)/Выручка (16210) = 41.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-329)/Выручка (16210) = -2.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.375

Индекс Альтмана Z = 3.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.62), коэффициент текущей ликвидности (4.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (41.45%), рентабельность компании (-2.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Торговый комплекс Юго-Западный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить