Общество с ограниченной ответственностью "Творческая мастерская архитектора Асанова В Х " ИНН:0721003086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20797650 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1125011744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24941744917
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1125012630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249426303015
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1125012630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года249426303015
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-824742619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246426192870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2111145
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192711
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3011145
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1125012630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года249426303015
21103 Выручка за отчетный год18200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1271818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1330-18
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-127-1818
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1330-18
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-127-1818
23503 Прочие расходы за отчетный год3906
23504 Прочие расходы за предыдущий год1360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год940-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-140-2418
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год890-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140-2418

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (11) = 809.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49+0+0) = 271.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (182) = 73.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (182) = 48.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 8.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 8.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.421

Индекс Альтмана Z = 85.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (73.08%), рентабельность компании (48.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Асанова В Х

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить