Закрытое акционерное общество "ЭКСПРЕСС-ТАКСИ" ИНН:0721003216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52520588 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года695411034
11504 Основные средства на конец предыдущего года54110347664
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года695411034
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54110347664
12104 Запасы на конец предыдущего года313880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года214380422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4246770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246770429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года737871804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78718048093
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4137220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37220166
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75015842160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года327501584
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75015842627
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года737871804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78718048093
21103 Выручка за отчетный год2015942627
21104 Выручка за предыдущий год159426274533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176319863712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20-169641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-169641821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20-169641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-169641821
23404 Прочие доходы за предыдущий год2044809160
23503 Прочие расходы за отчетный год162185015
23504 Прочие расходы за предыдущий год2185015262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-183210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-183210156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-183210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-183210156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (73) = 5.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (20) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (20) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.281

Индекс Альтмана Z = -0.625

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ЭКСПРЕСС-ТАКСИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить