Общество с ограниченной ответственностью "Югстройпроект" ИНН:0721003897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52521257 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года62500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года664653356048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53356048892
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16964145293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41452935691
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8342574911341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5749113416583
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8342637411341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6374113416583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года434724418837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244188376215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года246024600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года246000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107451076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года451076368
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года142814281428
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года142814280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399539332504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39332504368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8342637411341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6374113416583
21103 Выручка за отчетный год12396523912199
21104 Выручка за предыдущий год52391219919749
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9949101639577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10163957713549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2447-49242622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-492426226200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2447-49242622
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-492426226200
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год514270
23504 Прочие расходы за предыдущий год142700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2444-63512622
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-635126226200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год538450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1906-63962622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-639626226200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1906)/Стоимость активов (8342) = 22.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9949+0+0) = 24.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2447)/Выручка (12396) = 19.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1906)/Выручка (12396) = 15.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.088

Индекс Альтмана Z = 10.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (19.74%), рентабельность компании (15.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Югстройпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить