ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕЯ - МАРКЕТ" ИНН:0721004820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70553092 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года478956636846
11504 Основные средства на конец предыдущего года566368460
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года525252
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года52520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484157156898
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года571568980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1299529811687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298116870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3475019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1334230311706
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303117060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1818387468604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года874686040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1802985668470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года856684700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154180134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1801340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154180134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1801340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1818387468604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года874686040
21103 Выручка за отчетный год1785162985182
21104 Выручка за предыдущий год629851820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год756462025037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год620250370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1028796145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год961450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1028796145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год961450
23503 Прочие расходы за отчетный год824076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94639669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94639669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9463)/Стоимость активов (18183) = 52.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7564+0+0) = 136 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10287)/Выручка (17851) = 57.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9463)/Выручка (17851) = 53.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 86.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 86.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.52

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.52

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 117.071

Индекс Альтмана Z = 132.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (86.97), коэффициент текущей ликвидности (86.97), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (57.63%), рентабельность компании (53.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЯ - МАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить