ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "СТРОЙКОММУНСЕРВИС" ИНН:0721005615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70553999 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1037170948255
11504 Основные средства на конец предыдущего года1063825514
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года154378797010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7970100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155415967958255
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80764825514
12103 Запасы на конец отчетного года3191620
12104 Запасы на конец предыдущего года16200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года526185064324395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50643243959
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года406642531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6425310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533435723024426
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57230244269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20875815402532681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1379943268123
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27670-6089-13656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99415693
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60001194427387
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11944273890
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1737971480860
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11602500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17979716003027387
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года127969273890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12918418949
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12918418950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84472320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20875815402532681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1379943268123
21103 Выручка за отчетный год57772011909
21104 Выручка за предыдущий год53701119090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3705408970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3852389700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2071802939
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1517829390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2071802939
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1517829390
23303 Проценты к уплате за отчетный год53201740
23304 Проценты к уплате за предыдущий год426717400
23403 Прочие доходы за отчетный год4400
23503 Прочие расходы за отчетный год1106993516
23504 Прочие расходы за предыдущий год9935160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19124-993683
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99186830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13950124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5461240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17729-993559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93725590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17729)/Стоимость активов (208758) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37054+0+0) = 55.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20718)/Выручка (57772) = 35.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17729)/Выручка (57772) = 30.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 160.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 160.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.153

Индекс Альтмана Z = 2.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (160.65), коэффициент текущей ликвидности (160.9), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (35.86%), рентабельность компании (30.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОММУНСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить