ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕО ПРОЕКТ" ИНН:0721005855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70555343 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года263263263
12104 Запасы на конец предыдущего года263263304
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4146891413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года689431331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67710171694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10173241635
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67710171694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10173241635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4329481238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года948-1321380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24569456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69456255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24569456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69456255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67710171694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10173241635
21103 Выручка за отчетный год34221361330
21104 Выручка за предыдущий год213613301321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84511341432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113414321938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5031002-102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1002-102-617
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5031002-102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1002-102-617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5031002-102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1002-102-617
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год644040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-516938-142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год938-142-657

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-516)/Стоимость активов (677) = -76.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (845+0+0) = -59.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-503)/Выручка (342) = -147.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-516)/Выручка (342) = -150.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.762

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.743

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.763

Индекс Альтмана Z = -1.441

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-147.08%), рентабельность компании (-150.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО ПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить