Общество с ограниченной ответственностью "Горизонт" ИНН:0721006136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70555604 ОКВЭД:51.38.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года345936250
11504 Основные средства на конец предыдущего года362500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5740
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года351636290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года362900
12103 Запасы на конец отчетного года17204135344231
12104 Запасы на конец предыдущего года1353442315661
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года608972182745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года721827452361
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3772210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221037
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23670207746986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2077469868059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27186244036986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2440369868059
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39892476191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2476191127
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года637672400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года724000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5421110
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года691873510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года735100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11279135766795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1357667957642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16279145766795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1457667957932
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27186244036986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2440369868059
21103 Выручка за отчетный год26229134976996
21104 Выручка за предыдущий год1349769964015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22884114636132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1146361323671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33452034864
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2034864344
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33452034864
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2034864344
23303 Проценты к уплате за отчетный год8863870
23304 Проценты к уплате за предыдущий год38700
23403 Прочие доходы за отчетный год31451852788
23404 Прочие доходы за предыдущий год18527880
23503 Прочие расходы за отчетный год371331541566
23504 Прочие расходы за предыдущий год31541566284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189134586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3458660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37814121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1412112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151320465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2046548

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1513)/Стоимость активов (27186) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22884+0+0) = 14.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3345)/Выручка (26229) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1513)/Выручка (26229) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 3.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (12.75%), рентабельность компании (5.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить