ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМОСТСТРОЙ" ИНН:0721006295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70555981 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164141829315054
11504 Основные средства на конец предыдущего года18293150546246
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164141829315054
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18293150546246
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10157182112156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18211215616566
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62822106543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221065431490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10785403118699
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40311869918056
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271992232433753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223243375324302
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134819541670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195416701181
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100881249914179
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12499141796179
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100881249914179
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года124991417914179
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года382145904865
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года459048651359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11942328111868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3281118686842
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15763787117904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7871179048942
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271992232433753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223243375324302
21103 Выручка за отчетный год500826111969155
21104 Выручка за предыдущий год611196915547335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год464315720465098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год572046509844369
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год365139154057
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год391540572966
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год365139154057
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год391540572966
23303 Проценты к уплате за отчетный год100112731909
23304 Проценты к уплате за предыдущий год127319091418
23403 Прочие доходы за отчетный год322015
23404 Прочие доходы за предыдущий год153
23503 Прочие расходы за отчетный год419821378
23504 Прочие расходы за предыдущий год2137887
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167224302075
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год243020751464
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334486415
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год486415293
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133819441660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194416601171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1338)/Стоимость активов (27199) = 4.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46431+0+0) = 7.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3651)/Выручка (50082) = 7.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1338)/Выручка (50082) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.342

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (7.29%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОСТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить