Общество с ограниченной ответственностью "Теплотехнические услуги" ИНН:0721006400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70555863 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года628467
11504 Основные средства на конец предыдущего года846721
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года628767
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года876721
12103 Запасы на конец отчетного года2622610182
12104 Запасы на конец предыдущего года26101820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233791493277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14932772203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43441642599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года416425990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24075217062858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2170628582203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24137217932925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2179329252224
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37871146689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1146689969
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222322231
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18127184242235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1842422351255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20350206472236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2064722361255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24137217932925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2179329252224
21103 Выручка за отчетный год437075050610374
21104 Выручка за предыдущий год50506103745423
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40566498989958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4989899585740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3141608416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год608416-317
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3141608416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год608416-317
23303 Проценты к уплате за отчетный год4400
23503 Прочие расходы за отчетный год135815
23504 Прочие расходы за предыдущий год15162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1739607411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год607411-479
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35412182
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1385486329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год486329-479

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1385)/Стоимость активов (24137) = 5.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40566+0+0) = 7.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3141)/Выручка (43707) = 7.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1385)/Выручка (43707) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 2.479

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.479<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (7.19%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплотехнические услуги

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить