ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВА" ИНН:0721006640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70556164 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116951158511200
11504 Основные средства на конец предыдущего года115851120010397
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116951158511200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115851120010397
12103 Запасы на конец отчетного года1981190
12104 Запасы на конец предыдущего года11900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196112111808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12111808849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11802391862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23918621251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333937212670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года372126702100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150341530613870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153061387012497
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134861322912081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132291208111229
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года135014541350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14541350850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198623439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года623439418
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154820771789
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207717891268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150341530613870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153061387012497
21103 Выручка за отчетный год108971465212368
21104 Выручка за предыдущий год146521236810267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84681006411252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10054112529695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год242945881116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45981116572
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год242945881116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45981116572
23503 Прочие расходы за отчетный год14000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год228945881116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45981116572
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год305440264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год440264260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19844148852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4158852312

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1984)/Стоимость активов (15034) = 13.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8468+0+0) = 28.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2429)/Выручка (10897) = 22.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1984)/Выручка (10897) = 18.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.712

Индекс Альтмана Z = 11.97

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (22.29%), рентабельность компании (18.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить