Общество с ограниченной ответственностью "ЖАС-Г" ИНН:0721006697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70558353 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121212
11504 Основные средства на конец предыдущего года12120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99899874
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8998741170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99899900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8999001170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111911912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9119121170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92125900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1259000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года77401170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92899900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8999001170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111911912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9119121170
21103 Выручка за отчетный год4658126358541
21104 Выручка за предыдущий год12635854117259
21203 Себестоимость продаж за отчетный год465198218049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9821804916278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72814492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2814492981
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72814492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2814492981
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год728140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год726730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (111) = 6.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4651+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (4658) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (4658) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.207

Индекс Альтмана Z = 1.259

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.259<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖАС-Г

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить