ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОН-ТЕЛ ПЛЮС" ИНН:0721007066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70558979 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года858989649339
11504 Основные средства на конец предыдущего года896493390
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года925092509250
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года925092500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178391821418589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18214185890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года752371817056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года718170560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96518902
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5189020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года761976997958
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года769979580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254582591326547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25913265470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227611879414291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18794142910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2643700012145
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000121450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54119111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1191110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2697711912256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7119122560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254582591326547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25913265470
21103 Выручка за отчетный год523064656279
21104 Выручка за предыдущий год646562790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181120911794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209117940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год341943744485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год437444850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год341943744485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год437444850
23403 Прочие доходы за отчетный год855586630
23404 Прочие доходы за предыдущий год5866300
23503 Прочие расходы за отчетный год8168933
23504 Прочие расходы за предыдущий год689330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год419348924182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год489241820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год226259218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2592180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396746333964
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год463339640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3967)/Стоимость активов (25458) = 15.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1811+0+0) = 188.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3419)/Выручка (5230) = 65.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3967)/Выручка (5230) = 75.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.439

Индекс Альтмана Z = 12.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.25), коэффициент текущей ликвидности (6.25), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (65.37%), рентабельность компании (75.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОН-ТЕЛ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить