Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная база "ТРАСТ" ИНН:0721007080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70559022 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года197619761976
11504 Основные средства на конец предыдущего года197619760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года197619761976
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197619760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236521521754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215217540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236521521754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215217540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года434141283730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года412837300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196520002000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237621281730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212817300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237621281730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212817300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года434141283730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года412837300
21103 Выручка за отчетный год232630003000
21104 Выручка за предыдущий год300030000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8938481246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84812460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143321521754
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215217540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143321521754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215217540
23503 Прочие расходы за отчетный год146821521754
23504 Прочие расходы за предыдущий год215217540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (4341) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (893+0+0) = 160.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1433)/Выручка (2326) = 61.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (2326) = -1.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.827

Индекс Альтмана Z = 0.769

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (61.61%), рентабельность компании (-1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная база ТРАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить