ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИКОРТ" ИНН:0721007490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70559424 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года466641525
11504 Основные средства на конец предыдущего года641525781
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года466641525
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года641525781
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107769110281100056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11028110005692643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23421333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107771110304100477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11030410047792982
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108236110945101002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11094510100293763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10781410489793304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1048979330475621
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42260482768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6049276811142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42260487698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6049769818142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108236110945101002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11094510100293763
21103 Выручка за отчетный год40684332426377
21104 Выручка за предыдущий год43324244620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1505207888178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20788127420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25632253618199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22536117200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25632253618199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22536117200
23403 Прочие доходы за отчетный год7096713557
23404 Прочие доходы за предыдущий год67135570
23503 Прочие расходы за отчетный год9414121
23504 Прочие расходы за предыдущий год141200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31782910818735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29108122570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20712511052
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12517140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29712785717683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27857115430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2971)/Стоимость активов (108236) = 2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2563)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1505+0+0) = 170.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2563)/Выручка (4068) = 63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2971)/Выручка (4068) = 73.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 255.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 255.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 255.483

Индекс Альтмана Z = 275.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (255.38), коэффициент текущей ликвидности (255.38), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (63%), рентабельность компании (73.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИКОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить